区十一届人大三次会议文件（ 十二 ）

关于平顶山市卫东区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

—2023年10月10 日在卫东区第十一届人民代表大会第三次会议上

卫东区财政局局长  宋志勇

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告卫东区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，面对复杂严峻的形势和繁重的任务，在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，财税部门大力弘扬伟大建党精神，开拓创新、顶压前行，以稳中求进为基调，以高质量发展为目标，以财源建设为主线，完整准确全面贯彻新发展理念，聚焦财政平稳健康运行，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，高效统筹疫情防控和经济发展，实现了“保基本运转、保工资、保民生”的目标，经济发展呈现稳定向好、稳中提质的良好态势。在此基础上，财政预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算执行情况

收入预算完成情况。区十一届人大一次会议通过的2022年一般公共收入预算为59354万元。执行中，经区十一届人大常委会第五次会议审议通过，收入预算调整为63000万元，实际完成62230万元，完成调整预算的98.8%，同比增收8272万元，同比增长15.3%。其中：税收收入完成42183万元，同比增收3728万元，同比增长9.7%；非税收入完成20047万元，同比增收4544万元，同比增长29.3%。

支出预算完成情况。区十一届人大一次会议通过的2022年一般公共支出预算为133609万元。执行中，经区十一届人大常委会第五次会议审议通过，支出预算调整为110017万元，实际完成105137万元，完成调整预算的95.6%，同比减支2365万元，下降2.2%。

收支平衡情况。按照现行财政体制算账，我区一般公共预算收入加上上年结余和上级转移支付资金，减去结算上解后，全区财力为114359万元。收支相抵后，年末结转资金8228万元，调入预算稳定调节基金994万元。

（二）政府性基金预算执行情况

区十一届人大一次会议通过的2022年政府性基金支出预算为32424万元。执行中，上级转移支付6128万元，新增专项债券收入14700万元，政府性基金本级收入4225万元、上年结转24401万元和调入资金10367万元，减去上解支出6762万元，调出资金445万元用于补充一般公共预算，专项债务还本支出600万元，政府性基金可支配财力为52014万元。全年政府性基金支出15158万元，结转下年支出36856万元。

（卫东区2022年财政收支主要项目预算完成情况见附表一）

（三）社会保险基金预算执行情况

区十一届人大一次会议通过的2022年社会保险基金收入预算为3579万元。执行中，经区十一届人大常委会第五次会议审议通过，收入预算调整为3289万元，实际完成3301万元，完成调整预算的100.4%。支出预算为2195万元。执行中，经区十一届人大常委会第五次会议审议通过，支出预算调整为2176万元，实际完成2176万元，完成调整预算的100%。全年收支结余1125万元，年末滚存结余9066万元。

（四）政府债务情况

2022年新增债券15700万元。其中：一般债券1000万元，专项债券14700万元。截至2022年底，我区债务余额275342万元。其中：一般债务余额34792万元，专项债务余额240550万元（包含补充银行资本金专项债券资金130400万元）。政府债务余额不超过省财政厅核定我区的政府债务限额。

二、2022年主要工作完成情况

（一）广开门路搞好财源建设

紧盯收入目标任务，研究更加完善的考核办法，加强部门联动，压实各方责任，充分调动全区共建财源积极性。

新增税源企业后劲充足。持续完善财政收入考核和招商引资财政配套政策，以招商引资为核心动力，助力产业转型升级、助推税源结构优化，促进税收可持续增长。2022年全区已备案的新增税源企业共132户，累计缴纳区级税收2731万元。其中10万元以上24户，累计缴纳区级税收2598万元；50万元以上10户，累计缴纳区级税收2297万元。

税收综合整治成效显著。持续对企业纳税情况加强管控，夯实挖潜增收基础，重点开展土地、矿山、成品油、房地产及建筑、交通运输共5个领域税收专项整治，全年综合治税新增地方税收13093万元。其中：耕地占用税7652万元，土地使用税2081万元，个人所得税825万元，增值税443万元，其他各项税种2092万元。

争取资金力度不断加大。为缓解财政压力，有效保障民生改善和重点项目建设，始终保持高度的政策敏锐性，不断加大向上争取力度，全年争取上级资金23285万元。其中：棚户区改造资金14700万元，老旧小区改造资金3076万元，农贸市场退路进场和升级改造资金2000万元，义务教育薄弱环节改善与能力提升资金1671万元，一般债券资金1000万元，高标准农田建设资金625万元，农业转移人口市民化奖励资金200万元。

土地要素保障统筹推进。按照“收储一批、出让一批、储备一批”思路，协同加强土地储备和利用，全力盘通盘活土地资源，保障全区重点项目顺利推进。加快土地出让收益清算，扩大政府性基金上级补助收入，提高资金周转效率，全年土地出让区级收益3670万元，在一定程度上有效缓解了财政压力。

（二）精耕细作培育财源根基

落实落细助企纾困解难、优化营商环境的政策和措施，做好风险管控，持续深化改革，振兴实体经济，促进高质量发展。

专项债券项目利好长远。牢固树立“项目为王”理念，紧盯专项债券发行特点，抢抓项目申报“窗口期”机遇，做到能报尽报。2022年新谋划包装专项债券项目26个，总投资1108070万元，债券总需求653600万元，已全部立项并报送省财政厅进行入库评审，为申报2023年专项债券打下坚实基础。截至2022年底，18个项目通过审核进入省财政厅专项债券发行项目储备库，债券总需求518900万元，为发挥财政杠杆撬动作用，支持经济社会高质量发展提供“助推器”。

优化营商环境成绩优异。全面落实优化营商环境政策要求，大力支持招商引资和项目建设。不断推进政府采购意向公开工作，持续提高中小企业采购份额，进一步优化采购营商环境，促进政府采购公平竞争。2022年政府采购预算金额13656万元，实际采购金额12017万元，节约资金1638万元，综合节支率11.9%。卫东区政府采购营商环境考评结果位居全省第一方阵。

减税降费效应持续放大。以“万人助万企”为载体，以“分包联系企业强化服务促发展”为契机，全面落实国家减税降费退税等稳经济一揽子政策和承租行政事业单位所属房屋租金减免工作。2022年累计为5115户次全口径减税降费退税25341万元、为72家商户减免房屋租金116万元，切实解决企业困难，提升市场主体信心，助力经济平稳健康发展。

国有企业改革稳步推进。持续推动国有企业改革转型升级，进一步完善组织架构，明确职能定位，调整产业布局，优化管理流程，加强对外合作，拓宽投融资渠道，全面提升市场化、专业化、精细化管理能力。结合省、市改革经验及方案要求，制定卫东区功能类国有企业“两方案、一办法”（改革方案、绩效考核方案、管理办法），已经区深化投融资改革决策委员会审议通过并实施。

（三）精打细算统筹资金使用

严格预算执行，优化支出结构，缓解收支矛盾，兜稳兜牢“三保”及重点领域支出底线。全年“三保”支出达86128万元，占一般公共预算支出的81.9%。其中：保工资支出56613万元，保日常运转支出5285万元，保基本民生支出24230万元。

完善社会保障体系。拨付2571万元提升基本公共卫生服务水平，人均标准由70元/年提高到84元/年；拨付城乡居民养老保险金2176万元；投入2019万元用于计划生育奖励扶助；救助困难群众使用941万元；就业专项资金936万元；优抚对象和老党员的生活和医疗补助922万元；城乡医疗救助资金301万元；残疾人两项补贴216万元；基层医疗卫生单位基本药物制度改革补助170万元；退役军人一次性经济补助110万元。

支持科教优先发展。坚持发展科技事业，不断加大科技投入，促进创新要素向企业聚集，累计投入科技经费1504万元。持续加大教育投入，认真落实“两个只增不减”，推动教育优质均衡发展。投入2046万元完善义务教育经费保障机制，确保学校正常运转；投入1817万元兑现学生营养膳食改善、困难家庭资助、偏远学校教师补助、“三区”人才计划教师专项补助、原民办教师养老补贴等教育优惠政策；投入646万元改善义务教育阶段薄弱学校办学条件，推进化解大班额问题；投入506万元落实民办教育、学前教育优惠政策。

抓好惠农政策落实。投入625万元建设高标准农田4000亩，通过惠民惠农“一卡通”系统累计向8239户农户发放耕地地力保护补贴187万元、实际种粮补贴70万元，完成农业保险签单81万元，发放农机购置补贴24万元，助力农业生产提质增效。鼓励发展壮大村级集体经济，大力支持“一村一品”，安排50万元用于扶持蒲城街道门楼张村集体经济项目，安排50万元用于东高皇街道上徐村冷库项目建设。

突出重点领域保障。面对疫情反复，筹措疫情防控资金4395万元，全力保障核酸检测、疫苗接种、疫情处置及防控能力提升等工作。加强基础设施建设，改善群众居住环境。筹措14700万元用于棚户区改造项目，筹集13118万元用于土地收储，投入5875万元改造老旧小区，安排4954万元用于主次干道、无主庭院清扫保洁及背街小巷建设维护，安排2364万元用于公路建设改造及养护，投入1414万元支持基础环境设施建设及维护，安排1067万元加强公共安全管理。

（四）科学理财提升管理效能

预算管理水平有效提升。将全区110个预算单位全部纳入预算一体化系统统一管理，预算编制更加规范严谨。加大信息全面公开力度，除涉密单位2家、撤销单位2家外，106家预算单位及时公开2022年度预算信息和“三公经费”情况。做好直达资金惠企利民工作，全年累计接收直达资金22913万元，统筹用于保障基层“三保”支出。

国库集中支付持续推进。深化国库集中支付电子化改革，动态监控和分析财政资金使用情况，确保资金支付安全、合规。全年国库收付中心账户累计支付资金141149万元。其中：财政直接支付资金81809万元，占支付总额的58.0%；财政授权支付59340万元，占支付总额的42.0%。全年公务卡累计支付400万元，占非转账支出比例的71.6%。

国有资产管理精准精细。加大国有企业监管和资产整合力度，剥离政府职能，理顺债权债务，着力提升国有企业资产效能。运用信息化手段推进国有资产科学化、精细化管理，国有资产管理水平、配置和运行效率逐年提升，资产使用效益进一步体现。在全区各预算单位推广使用资产管理信息系统，截至2022年底，已录入资产管理卡片62456张。推进国有企业退休人员社会化管理工作，累计接收52家国有企业退休人员18063人。

预算绩效管理纵深推进。以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以绩效监督为保障，完善事前、事中、事后全过程预算绩效管理链条，实现预算绩效全流程闭环管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断提高财政资源配置效率和资金使用效益。2022年选取2个预算单位和7个重点项目开展重点绩效评价工作，涉及资金8970万元。加强投资评审工作，全年完成评审项目35个，评审金额9726万元，审定金额9033万元，审减金额693万元，审减率7.1%。

这些成绩的取得，是区委统揽全局、正确领导的结果，是区人大、区政协监督指导、关心支持的结果，是各级各部门和全区人民团结一心、共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和管理工作中仍然存在一些困难和挑战，主要是：财政收支矛盾突出、收入结构有待进一步优化；财政科学化、精细化管理水平还需不断提高；财政资金使用效益有待进一步提升；预算绩效管理及绩效评价结果运用还需不断加强。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，积极采取有力措施认真加以解决。

三、2023年财政预算安排情况（草案）

2023年是深入贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，做好预算编制和财政工作，对于促进经济平稳健康运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。

2023年预算编制和财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话重要指示，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，紧抓加快构建新发展格局战略机遇，以高质量转型发展为主题，认真落实省、市、区委全会和经济工作会决策部署，聚焦财政平稳健康可持续运行，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，落实“积极的财政政策要加力提效”，加强财政资源统筹和风险防控，精准有力抓实收支，为加快现代化卫东建设，打造“资源型城市转型升级典范区”提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算安排

根据“实事求是、科学测算”的原则，2023年一般公共预算收入安排67836万元，同比增长9.0%。这一增幅是与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接的。按照现行财政体制算账，2023年全区财力预计可达157402万元，依照“统筹兼顾、量入为出”的原则，区一般公共预算支出安排157402万元，主要用于“三保”和重点项目等刚性支出，其他支出将从严、从紧把控。

（二）政府性基金预算安排

2023年政府性基金预算支出安排47890万元，主要用于偿还地方政府专项债券本息及到期隐性债务。

（卫东区2023年财政收支主要项目预算安排情况见附表二）

（三）社会保险基金预算安排

2023年城乡居民基本养老保险基金预算收入安排3617万元，预算支出安排2413万元。预计年终滚存结余10190万元。

四、2023年重点工作安排情况

2023年，区财政将竭尽所能增收节支，重点做好税源挖潜和培育、专项债券申报、国企深化改革、风险管控等工作，全力保障经济社会平稳健康运行。

（一）想方设法完成收入“硬目标”

以综合治税为抓手，全面精准摸排税源，把握征管重点，深入推进综合治税，夯实挖潜增收基础。以“万人助万企”为载体，解决好企业“急难愁盼”问题，巩固和拓展减税降费政策成效，增强政策的延续性、精准性和针对性，支持企业做大做强。持续优化营商环境，研究制定吸引总部经济的政策，扎实推进总部经济企业入驻，助推经济发展。以“三个一批”项目建设为引领，整合“筑桥行动”和现代服务业开发区建设等资源，加大招商引资力度，加快引进新企业、新项目，培育壮大主导产业，推进产业结构升级，为税收高质量发展后劲积势蓄能。

（二）统筹兼顾守牢支出“硬约束”

在财力有限、收支矛盾突出的形势下，加强统筹调度，把握支出重点，保障财政平稳健康运行。加强一般性支出和“三公”经费预算管理，严把预算支出关口，硬化预算执行刚性约束。加大盘活存量资金、资产力度，统筹调度使用收回结余、结转资金，严格对外借款，提升库款保障能力。进一步提高直达资金管理水平，优化分配流程，确保直达资金实效。足额保障“三保”支出，把有限资源用在“刀刃上”，最大限度提升财政资源配置效率，用政府“紧日子”换百姓“好日子”。

（三）锻造锤炼项目谋划“硬水平”

深入研究上级专项债券项目重点支持领域政策导向，结合产业定位和发展需要，逐个项目深入研究分析、压实责任任务、明确时间节点、打通“梗堵”环节，确保对项目储备、谋划、入库的全流程跟踪，全面提高项目储备质量和水平。扎实推进正在谋划的55个专项债券项目，及时解决难点和堵点问题，全力争取2023年专项债券额度。围绕项目要素保障和产业布局，树立“一切资源向项目聚焦、一切要素向项目聚合、一切力量向项目聚拢、一切环境向项目聚势”的理念，加快土地收储、出让与清算进度，努力盘活土地资源，确保项目来之便能落地。

（四）夯实打牢国企改革“硬基础”

加强对区属功能类国有企业的监管，界定地方政府和企业的关系，解决政企不分、责权不明的问题，确保企业健康发展。开展区属功能类国有企业资产清查工作，推动国资监管方式由管资产向管资本转变，夯实国企改革基础。深入实施国企改革三年行动，持续推进企业改革转型升级，坚持多元化发展方向，壮大资产规模和现金流，提高经营能力和抗风险能力，全力打造主体信用评级AA级国有企业，有效发挥撬动社会资本、带动经济发展的杠杆作用，让区属功能类国有企业成为国有资本运营者、城市建设推动者、产业投资引领者。

（五）加强债务风险防范“硬任务”

深化政府性债务预算管理，加大资金统筹调度力度，坚决守住不发生系统性风险的底线。用足用好专项债券政策，提升项目储备能力，加快入库审核进程，积极争取债券资金。严格控制债务规模，平衡好稳增长和防风险的关系，加强风险预警和处置能力。做好专项债券的使用工作，强化专项债券投后管理，压实主管部门和项目单位责任，切实防范风险。开展财政风险防控化解行动，阻断新增隐性债务路径，严格按照债务化解计划稳妥有序化解存量，逐步降低债务率。

（六）全面提升财政管理“硬标准”

纵深推进预算和绩效评价一体化管理，健全预算执行动态监控机制，将绩效理念和方法融入预算编制、执行、监督全过程。严格执行区人大审查批准的预算，不得无预算、超预算安排。严格绩效目标管理，充分发挥绩效目标的引导约束作用。完善绩效评价工作机制，提高绩效评价工作质量，增强评价结果的客观性和准确性。加强财政资源统筹，提高预算管理完整性，全力做好国有资产管理、政府采购、投资评审等工作，切实提升财政现代化、科学化、精细化管理水平。

各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在党的二十大精神指引下，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督，认真听取区政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，解放思想、攻坚克难、真抓实干，以过硬作风确保高质量完成全年目标任务，积极发挥财政职能作用，为加快现代化卫东建设，打造“资源型城市转型升级典范区”贡献全部力量！                              附表一：卫东区2022年财政收支主要项目完成情况表.xls

附表二：卫东区2023年财政收支主要项目预算安排情况表.xls

2023年卫东区财政预算的说明.doc

2023年卫东区政府预算公开表格.xlsx

2023年卫东区级财政重点绩效评价项目绩效目标表.xlsx

2023年卫东区政府预算公开目录.doc

卫东区十一届人大三次会议关于2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的决议.pdf

关于卫东区2023年预算转移支付、举借债务的说明.doc

                                                                                                                   区十一届人大三次会议秘书处             2023年10月 9 日