关于卫东区2021年财政预算调整方案（草案）的报告

卫东区财政局局长 林  洁

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会议报告2021年财政预算调整方案（草案），请予审议。

我区2021年财政预算方案经区十届人大七次会议审议通过，执行过程中受宏观经济环境、政策因素以及新冠肺炎疫情等多重因素叠加影响，预算收支规模发生了变化。根据《全面实施预算绩效管理的意见》中“对绩效目标进行全过程的监控”要求，需对2021年预算作适当调整。按照《预算法》有关规定，现将预算调整方案（草案）报告如下：

一、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入预算调整

区十届人大七次会议审议通过的卫东区一般公共收入预算年初安排49333万元，调增4468万元，调整为53801万元。其中：税收收入年初预算35335万元，调增2864万元，调整为38199万元；非税收入年初预算13998万元，调增1604万元，调整为15602万元。调整后，区一般公共预算收入较上年增长7260万元，增速15.6%，税收收入占一般公共预算收入的比重为71%。具体收入项目调整意见如下：

增值税年初预算17273万元，调减658万元，调整为16615万元；企业所得税年初预算4558万元，调减2223万元，调整为2335万元；个人所得税年初预算896万元，调增536万元，调整为1432万元；资源税年初预算1万元，调减0万元，调整为1万元；城市维护建设税年初预算2221万元，调减128万元，调整为2093万元；房产税年初预算2756万元，调减66万元，调整为2690万元；印花税年初预算821万元，调增177万元，调整为998万元；城镇土地使用税年初预算2803万元，调增6028万元，调整为8831万元；土地增值税年初预算2078万元，调增42万元，调整为2120万元；车船税年初预算726万元，调减31万元，调整为695万元；耕地占用税年初预算924万元，调减628万元，调整为296万元；环境保护税年初预算278万元，调减176万元，调整为102万元；专项收入年初预算1988万元，调减348万元，调整为1640万元；行政事业性收费收入年初预算3022万元，调增1530万元，调整为4552万元；罚没收入年初预算1729万元，调减43万元，调整为1686万元；国有资源（资产）有偿使用收入年初预算4570万元，调增1388万元，调整为5958万元；其他收入年初预算2689万元，调减1073万元，调整为1616万元。

（卫东区2021年一般公共预算收入调整表见附表一）

（二）一般公共预算支出预算调整

一般公共预算支出年初安排89566万元，调增27840万元，调整为117406万元。调整后，较年初增加27840万元，增长31%。具体支出项目调整意见如下：

一般公共服务支出年初预算18830万元，调增5100万元，调整为23930万元；公共安全支出年初预算1267万元，调增494万元，调整为1761万元；教育支出年初预算19858万元，调增1830万元，调整为21688万元；科学技术支出年初预算416万元，调增905万元，调整为1321万元；文化旅游体育与传媒支出年初预算481万元，调增75万元，调整为556万元；社会保障和就业支出年初预算13084万元，调增2162万元，调整为15246万元；卫生健康支出年初预算14604万元，调增4058万元，调整为18662万元；节能环保支出年初预算403万元，调增79万元，调整为482万元；城乡社区支出年初预算7606万元，调增1259万元，调整为8865万元；农林水支出年初预算1352万元，调增1689万元，调整为3041万元；交通运输支出年初预算825万元，调增5629万元，调整为6454万元；资源勘探信息等支出年初预算227万元，调减15万元，调整为212万元；商业服务业等支出年初预算85万元，调增384万元，调整为469万元；自然资源海洋气象等支出年初预算328万元，调增464万元，调整为792万元；住房保障支出年初预算7349万元，调增3505万元，调整为10854万元，主要是上级增加的老旧小区改造项目资金安排的支出；粮油物资储备支出年初预算0万元，调增0万元，调整为0万元；灾害防治及应急管理支出年初预算823万元，调增184万元，调整为1007万元；预备费年初预算1000万元，调减1000万元，调整为0万元；其他支出年初预算1000万元，调减0万元，调整为1000万元；债务付息支出年初预算1028万元，调增30万元，调整为1058万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况

2021年一般公共预算收入53801万元，上级补助收入66781万元，从政府性基金预算调入2216万元，地方政府债券转贷收入9500万元，从国有资本经营预算调入176万元，动用预算稳定调节基金1713万元，本年收入总计134188万元。一般公共预算支出117406万元，调出资金2153万元，安排预算稳定调节基金898万元，地方政府债务还本支出3723万元，上解支出10008万元，本年支出总计为134188万元。实现收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算支出预算调整

区本级没有政府性基金预算收入，支出资金主要来源于上级补助及政府专项债券收入。政府性基金支出年初安排2321万元，调增227251万元，调整为229572万元，主要增支因素是新增土地出让清算补助和政府专项债券安排支出。具体支出项目调整意见如下：

文化旅游体育与传媒支出年初预算0万元，调增27万元，调整为27万元；社会保障和就业支出年初预算8万元，调增50万元，调整为58万元；城乡社区支出年初预算201万元，调增97687万元，调整为97888万元，主要是政府专项债券和市财政从土地出让金中安排的城市开发改造、保障性安居工程建设、基础设施建设等支出；其他支出年初预算安排57万元，调增13686万元，调整为130744万元；债务付息支出年初预算安排855万元，调增80万元，调整为855万元。

（卫东区2021年一般公共预算支出调整表见附表二）

（二）政府性基金预算收支平衡情况

2021年上级政府性基金补助收入28169万元,政府专项债券收入202650万元(其中棚户区改造专项债券72250万元、地方自行试点项目收益专项债券130400万元)，上年结余34万元，从政府性基金预算调出2216万元，从一般公共预算调入资金2153万元，收入总计为230790万元；政府性基金支出229572万元，债务还本支出1200万元，支出总计230772万元，当年结余18万元，为结转下年使用的专项资金。

三、国有资本经营预算调整方案

国有资本经营预算收支平衡情况。2021年上级国有资本经营预算补助收入176万元，调出到一般公共预算176万元，主要用于卫东区国有企业退休人员社会化管理经费。

四、社会保险基金预算调整方案

（一）社会保险基金预算收入预算调整

城乡居民基本养老保险基金收入年初预算3143万元，调减114万元，调整为3029万元。

（二）社会保险基金预算支出预算调整

城乡居民基本养老保险基金支出年初预算2136万元，调减56万元，调整为2080万元。

（三）社会保险基金收支平衡情况

城乡居民基本养老基金预算平衡情况：本年收入3029万元，支出2080万元，当年结余949万元，主要是养老保险个人账户归集资金，不能统筹使用。

主任、各位副主任、各位委员，2021年，在区委的坚强领导和区人大及其常委会的监督支持下，财税部门努力克服多重不利因素，扎实落实积极的财政政策，不断强化增收节支措施，支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，兜牢“三保”底线，切实提高财政资金使用效益，为全区经济社会持续健康发展提供了有力的财政保障。下一步，我们将全面贯彻执行本次会议决议，进一步加强预算执行管理，发挥好财政职能作用，确保2021年预算和财政目标任务圆满完成，为努力推进“四区建设”“四个卫东”、高质量打造资源型城市转型发展样板区作出积极贡献！

附表一：2021年一般公共预算收入调整表(1)(1)(1)(1).xlsx

附表二：2021年一般公共预算支出调整表.xlsx

平卫人常【2021】33号 关于批准卫东区2021年财政预算调整方案的决议.pdf