平顶山市卫东区2021年政府决算及

上级转移支付情况

一、2021年财政决算情况

（一）收入预算执行情况

区十届人大七次会议通过的2021年一般公共收入预算为49333万元。执行中，受多重因素叠加影响，区级收支预算规模安排发生了较大变化，经区十届人大常委会第36次会议审议通过，收入预算调整为53988万元，实际完成53958万元，完成调整预算的99.9%，增收7417万元，增长15.9%。其中：税收收入完成38455万元，增长15.3%，占一般公共预算收入比重为71.3%；非税收入完成15503万元。

（注：因本区无乡镇情况，此说明只反映本区汇总及本级情况）

主要收入项目完成情况：

增值税累计完成16392万元,同比增长4.1%；企业所得税累计完成2191万元,同比下降49.0%；个人所得税累计完成1342万元,同比增长59.6%；城市维护建设税累计完成2065万元,同比下降0.1%；房产税累计完成2681万元,同比增长10.1%；印花税累计完成980万元,同比增长25.8%；城镇土地使用税累计完成9656万元,同比增长268.3%；土地增值税累计完成2077万元,同比增长5.0%；车船税累计完成692万元,同比增长3.0%;耕地占用税累计完成296万元，同比下降83.9%；环境保护税92万元,同比增长46.0%；其他税收收入-9万元；专项收入累计完成1363万元,同比下降8.0%;行政事业性收费收入累计完成4304万元,同比增长4.6%；罚没收入累计完成1789万元,同比增长14.0%；国有资源有偿使用收入累计完成6582万元,同比增长38.6%；其他收入累计完成1465万元,同比增长14.1%。

（二）支出预算执行情况

一般公共预算部分：区十届人大七次会议通过的2021年一般公共支出预算为89566万元。执行中，经区十届人大常委会第36次会议审议通过，支出预算调整为119325万元，实际完成107502万元，完成调整预算的90.1%，下降7.5%（主要原因是财政支出核算口径由权责发生制转变为收付实现制）。

政府性基金部分：区十届人大七次会议通过的2021年政府性基金支出预算为2321万元（含专项债券还本1200万元）。预算执行中，上级转移支付28231万元，新增专项债券收入202650万元，加上上年结转，减去上解支出690万元，调出资金2216万元用于补充一般公共预算，专项债务还本支出1200万元，政府性基金可支配财力为229555万元。全年政府性基金支出205154万元，结转下年支出24401万元。

社会保险基金部分：区十届人大七次会议通过的2021年社会保险基金预算收入安排3143万元，实际完成3033万元，完成预算的96.5%。预算支出安排2136万元，实际完成2110万元，完成预算的98.7%。全年收支结余923万元，年末滚存结余7941万元。

国有资本经营预算部分：2021年卫东区国有资本经营预算上级补助收入608万元，年末调入一般公共预算使用。

主要支出项目完成情况：

1、一般公共预算支出部分

（1）按功能分类支出

2021年，全区一般公共服务累计支出30606万元，同比增长67.8%；国防累计支出8万元，同比下降11.1%；公共安全累计支出3281万元，同比下降34.1%；教育累计支出17817万元，同比下降9.0%；科学技术累计支出1219万元，同比增长8.3%；文化旅游体育与传媒累计支出361万元，同比下降32.9%；社会保障和就业累计支出16309万元，同比增长2.7%；卫生健康累计支出16442万元，同比下降25.1%；节能环保累计支出442万元，同比下降41.4%；城乡社区累计支出9283万元，同比增长12.5%；农林水累计支出2154万元，同比下降43.9%；交通运输累计支出1213万元，同比下降48.1%；资源勘探工业信息等累计支出181万元，同比下降30.1%；商业服务业等累计支出515万元，同比增长13.4%；自然资源海洋气象等累计支出333万元，同比下降2.1%；住房保障累计支出5266万元，同比下降65.5%；灾害防治及应急管理累计支出1014万元，同比增长26.9%；债务付息累计支出1058万元，同比下降2.3%。

（注：因本区无乡镇情况，此说明只反映本区汇总及本级情况）

（2）按经济分类基本支出

2021年，全区一般公共预算支出中基本支出57698万元，同比增长3.9%。具体完成情况为：机关工资福利支出30530万元，同比增长22.6%；对事业单位经常性补助20801万元，同比下降9.4%；对个人和家庭的补助6367万元，同比下降17.1%。

（注：因本区无乡镇情况，此说明只反映本区汇总及本级情况）

按照现行财政体制算账，2021年，我区地方一般公共预算收入加上调入预算稳定调节基金、债务转贷收入和上级转移支付资金，减去结算上解、调出资金和债务还本支出后，全区可支配财力为123630万元（不含基金），收支相抵，结余16128万元调入预算稳定调节基金4305万元，年终结余11823万元。

2、政府性基金预算支出

2021年，全区政府性基金预算支出的具体情况为：大中型水库移民后期扶持基金支出7万元，同比下降12.5%；国有土地使用权出让收入安排的支出23173万元，同比增长60.3%；棚户区改造专项债券收入安排的支出50600万元，同比增长456.0%；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出130400万元；彩票公益金安排的支出118万元，同比下降76.9%；债务付息支出856万元,同比增长47.6%。

（注：因本区无乡镇情况，此说明只反映本区汇总及本级情况）

2021年，我区政府性基金收入加上上年结余、调入资金和上级补助收入资金，减去上解后，全区政府性基金可支配财力为229555万元，减去本年政府性基金预算支出，年末结余24401万元。

二、一般性转移支付和专项转移支付执行情况

（一）一般公共预算上级补助收入情况

2021年，一般公共预算上级补助我区转移支付资金总计72297万元，同比下降12.4%。其中：返还性收入6913万元，与去年持平；一般性转移支付44783万元，同比下降19.6%；专项转移支付20601万元，同比增长3.6%。

返还性收入主要项目情况为：所得税基数返还收入766万元，与去年持平；成品油税费改革税收返还收入192万元，与去年持平；增值税税收返还收入1718万元，与去年持平；增值税“五五分享”税收返还收入4237万元,与去年持平。

一般性转移支付主要项目情况为：均衡性转移支付9568万元，同比下降17.7%；县级基本财力保障机制奖补资金3171万元，同比下降57.4%；结算补助6936万元，同比增长0.5%；固定数额补助2842万元，与去年持平；公共安全共同财政事权转移支付189万元，同比下降78.1%；教育共同财政事权转移支付5053万元，同比增长52.3%；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付34万元，同比增长88.9%；社会保障和就业共同财政事权转移支付4973万元，同比下降2.8%；医疗卫生共同财政事权转移支付9396万元，同比增长1.4%；农林水共同财政事权转移支付629万元，同比增长127.1%；交通运输共同财政事权转移支付79万元，同比下降91.3%；住房保障共同财政事权转移支付1905万元，同比下降67.8%；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付8万元。

专项转移支付主要项目情况为：一般公共服务专项156万元，同比增长64.2%；国防专项8万元，同比增长100.0%；公共安全专项623万元，同比增长20.5%；教育专项2120万元，同比下降22.1%；科学技术专项1203万元，同比增长696.7%；文化旅游体育与传媒专项39万元，同比增长39.3%；社会保障和就业专项4204万元，同比增长592.6%；卫生健康专项707万元，同比增长56.1%；节能环保专项10万元，同比下降96.5%；农林水专项2165万元，同比增长4.0%；交通运输专项424万元，同比下降36.2%；资源勘探工业信息等专项117万元，同比增长631.3%；商业服务业等专项404万元，同比增长15.1%；金融专项-3万元,同比下降106.3%；自然资源海洋气象专项425万元；住房保障专项7976万元，同比下降32.8%；灾害防治及应急管理专项23万元。

（注：因本区无乡镇情况，此说明只反映本区汇总及本级情况）

（二）政府性基金上级补助收入情况

2021年，政府性基金上级补助我区转移支付资金总计25333万元，同比增长11.4%。

具体情况为：国家电影事业发展专项资金相关收入31万元，同比增长72.2%；大中型水库移民后期扶持基金收入58万元，同比增长625.0%；国有土地使用权出让相关收入25404万元，同比增长77.5%；农业土地开发资金收入184万元，同比下降36.3%；城市基础设施配套费收入2216万元，同比增长123.4%；彩票公益金收入338万元，同比下降33.9%。

（注：因本区无乡镇情况，此说明只反映本区汇总及本级情况）

三、区“三公”经费支出情况

2021年，我区一般公共预算安排的“三公”经费年初预算为517.90万元，决算支出340.14万元，为年初预算的65.7%，同比减少191.14万元，同比下降36.0%，下降的主要原因是落实过紧日子要求，厉行节约，从严控制和压缩“三公”经费支出。其中：

（一）因公出国（境）费支出0 万元，与去年持平，本年度未发生支出；

（二）公务用车购置支出39.66万元，同比减少77.93万元，同比下降66.3%；

（三）公务用车运行维护费支出249.98万元，为年初预算的57.7%，同比减少139.16万元，同比下降35.8%，公务用车运行维护费支出项中包括：车辆燃料费、维修费、保险费等支出；

（四）公务接待费支出50.40万元，为年初预算的59.5%，同比增加25.95万元，同比增长106.1%。增长的原因是2020年因疫情原因公务活动减少，2021年因疫情较2020年好转公务活动增加。

四、举借债务情况

2021年，我区上年末地方政府债务余额53178万元，其中：一般债务余额28178万元，专项债务余额25000万元。本年地方政府债务余额限额272010万元，其中：一般债务限额35560万元，专项债务限额236450万元。本年地方政府债务(转贷)收入212150万元，其中：新增一般债务收入9500万元，3500万元用于归还到期一般债券本金，6000万元用于补充一般公共预算；新增专项债务收入202650万元，72250万元用于棚户区改造专项，130400用于地方自行试点项目收益支出。本年地方政府债务还本支出4923万元，其中：一般债务还本支出3723万元，专项债务还本支出1200万元。年末地方政府债务余额260405万元，其中：一般债务余额33955万元，专项债务余额226450万元。

2021年，我区地方政府债券付息支出1914万元，其中：一般债券付息支出1058万元，专项债券付息支出856万元。

五、预算绩效工作情况

2021年，按照财政部统一部署，我区积极推进预算绩效管理工作，落实省、市要求，通过设置绩效目标，将财政资金使用的绩效责任传导到各部门各单位；通过绩效运行监控，对偏离绩效目标的及时纠正；通过实施绩效评价，对存在的问题督促及时整改；通过绩效评价结果应用，将资金使用绩效与预算安排相挂钩，不断提高财政资金使用效益，努力做到少花钱、多办事、办好事。重点绩效评价结果将作为预算安排的重要参考依据。

附件：2021年卫东区政府决算公开表.pdf