区十一届人大一次会议文件（十二）

关于平顶山市卫东区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告

——2022年4月24日在卫东区第十一届人民代表大会第一次会议上

卫东区财政局

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告卫东区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，面对复杂多变的发展环境和超出预期的风险挑战，特别是疫情灾情叠加的严重冲击，在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，财税部门大力弘扬伟大建党精神，知重负重、顶压前行，以高质量发展为目标，以加强财源建设为主线，着力应对复杂严峻的经济形势和异常突出的收支矛盾，聚焦财政平稳健康运行，统筹做好增收节支、民生和重点领域保障、债务风险防范等工作，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政预算执行情况总体良好，为“十四五”开好局打下坚实基础。

（一）一般公共预算执行情况

收入预算完成情况。区十届人大七次会议通过的2021年一般公共收入预算为49333万元。执行中，受多重因素叠加影响，区级收支预算规模安排发生了较大变化，经区十届人大常委会第36次会议审议通过，收入预算调整为53988万元，实际完成53958万元，完成调整预算的99.9%，同比增收9529万元，同比增长21.4%（同比2020年预算收入完成数减去法检两院当年收入数）。其中：税收收入完成38455万元，占一般公共预算收入比重为71.3%，同比增长15.3%；非税收入完成15503万元。

支出预算完成情况。区十届人大七次会议通过的2021年一般公共支出预算为89566万元。执行中，经区十届人大常委会第36次会议审议通过，支出预算调整为119325万元，实际完成107502万元，完成调整预算的90.1%，下降7.5%（主要原因是财政支出核算口径由权责发生制转变为收付实现制）。

一般公共预算收支情况。按照现行财政体制算账，我区当年一般公共预算收入加上上年结余和上级转移支付资金，减去结算上解后，全区财力为123030万元，收支相抵后，年末结转资金11823万元，调入预算稳定调节基金3705万元。

（二）政府性基金预算执行情况

区十届人大七次会议通过的2021年政府性基金支出预算为2321万元。预算执行中，上级转移支付我区政府性基金28231万元，当年新增专项债券政府性基金收入202650万元，加上上年结转，减去上解支出690万元，调出资金2216万元，专项债务还本支出1200万元，政府性基金可支配财力为229555万元。全年政府性基金支出205154万元，结转下年支出24401万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

区十届人大七次会议通过的2021年社会保险基金预算收入安排3143万元，实际完成3034万元，完成预算的96.5%。预算支出安排2136万元，实际完成2109万元，完成预算的98.7%。全年收支结余925万元，年末滚存结余7943万元。

（卫东区2021年财政收支主要项目预算完成情况见附表一）

（四）政府债务情况

我区当年新增债券20.87亿元。其中：一般债券0.6亿元，棚户区改造专项债券7.23亿元，补充银行资本金专项债券13.04亿元。截至2021年底，我区债务余额26.04亿元（含一般债务余额3.39亿元，专项债务余额22.65亿元），债务率186%（省厅核算过程包含补充银行资本金专项债券资金13.04亿元）。政府债务余额不超过省财政厅核定我区的政府债务限额。

二、2021年主要工作完成情况

（一）积极应对疫情灾情冲击，提升经济发展韧性

组织保障到位。面对疫情反复和洪涝灾害双重“夹击”，始终牢记人民至上、生命至上，迅速响应，积极作为，按照“特事特办、急事急办”的原则，开辟资金拨付和物资采购绿色通道，简化审批程序，为打赢常态化疫情防控和防汛救灾两场硬仗提供强有力的财物保障。全年筹措疫情防控资金2895万元，用于保障核酸检测、疫苗接种、设备和防控物资采购等工作；全年灾害防治支出1058万元，主要用于防汛救灾物资及设备购置。

项目谋划到位。围绕“争政策优惠、争项目申报、争资金支持”，深入研究省市支持灾后恢复重建政策；围绕蒲城店、任寨村、门楼张、土寨沟等文旅康养和乡村振兴项目，将防汛抗灾能力提升与美丽乡村项目谋划有机结合，积极推进债券领域项目谋划、融资，当年谋划全区防灾减灾和灾后恢复重建项目共44个，预计总投资77亿元。聚焦资金保障职责任务，多方筹措资金，协助天浩公司积极争取防汛救灾及灾后重建专项贷款1亿元，用于因灾受损基础设施工程建设。

服务企业到位。主动联系金融行业和受灾企业，搭建“政银企”融资平台，通过降低利率、减免服务费等措施，减轻企业经营成本。对因灾遇困、有发展前景的企业，向金融单位推行“白名单”制度，对申报成为白名单的企业累计发放信易贷108笔，共计3983万元，保障受灾企业灾后重建融资需求。全面落实减税降费政策，积极对冲疫情灾情影响，全年累计为7744户次减税降费5912万元，切实减轻市场主体负担。

（二）深耕厚植财源建设根基，保持收入稳步增长

重质保量挖潜增收。财税部门紧盯收支目标任务，按照“准确分析、加强征管、科学调度”的原则，加强部门联动与调度，积极做好征收工作。进一步补充完善财政收入考核办法，压实各方责任，充分调动全区补齐短板、共建财源的积极性。完善综合治税措施，进一步抓好重点税种、企业和行业的税收征管，夯实挖潜增收基础。依法依规对房地产、建筑、仓储物流、交通运输等行业开展税收整治工作，落地加油站涉税数据管理云平台推广使用，确保挖潜有力、应收尽收。全年新增入库市区两级地方税收11644万元。规范非税收入管理，努力实现收入均衡入库。

加快助推产业升级。以纳税企业鼓励支持办法为导向，聚焦培植引入新企业、新项目、新税源，大力促进楼宇经济和总部经济发展，尽快形成新的税收增长点。牢固树立“项目为王”理念，围绕项目要素保障和产业布局，加快土地收储，努力实现“项目等地”为“地等项目”，保障项目引来便能落地，推动税源结构持续优化。加强东兴公司与香港汇恒公司深度合作，加快推动国际物流产业新城建设。持续推进天浩公司市场化运营，树立绩效导向，扩大业务范围，扩宽融资渠道，壮大资产规模，有效发挥政府投资撬动作用，激发社会资本积极参与我区经济发展的活力。

争取资金效果显著。深入钻研“十四五”规划及上级项目资金投向政策，结合产业定位和发展需要，全年争取上级资金96995万元。其中：棚改专项债券资金72250万元；老旧小区改造资金10423万元；一般债券资金6000万元；人口老龄化工程项目资金3102万元；教育薄弱环节改善与能力提升资金2213万元；先进制造业发展专项资金838万元等。此外，天浩公司从金融机构争取贷款4.2亿元，有力保障了我区棚改项目顺利推进。加快土地收益清算，全年土地转移支付27587万元。各类资金极大缓解了财政资金压力，有效保障了重点项目建设，助力全区各项重要经济指标全面完成。

（三）统筹兼顾优化支出结构，突出民生重点保障

突出民生保障，加强惠民政策“提标扩面”，全年安排民生支出76896万元，占一般公共预算支出比重的71.5%（统计口径为收付实现制）。

加大财政资金投入，着力民生改善。坚持教育优先发展，认真落实“两个只增不减”，累计投入教育经费17817万元，有力推动化解义务教育阶段大班额，改善办学条件，及时兑现学生营养膳食改善、家庭经济困难资助、偏远学校教师生活补助、原民办教师养老补贴等各项教育优惠政策。安排社会保障和就业资金16309万元，落实困难群众救助救济、城乡居民养老、优抚优待等政策及就业优先战略，不断完善社会保障体系。安排卫生健康资金16442万元，提高医疗服务水平，落实常态化疫情防控措施。投入公共安全资金3281万元，切实保障群众生命安全，重点保障自然灾害应急救灾和恢复重建。累计投入科技经费1219万元，落实企业研发补助政策；帮助天宝碳素获批科技贷1140万元，促进创新要素向企业聚集。累计投入文化经费361万元，用于推动电影事业、农村公益电影放映、文艺下基层、农家书屋、“三馆”免费等工作开展，丰富群众精神文化生活。

落实强农惠农政策，助力乡村振兴。安排农林水事务支出2154万元，助力农业农村发展，巩固美丽乡村建设与乡村振兴有效衔接。当年建成农村道路37公里，新修建文化广场3处。加快农业综合改革，充分发挥农业财政资金引导撬动作用，扩大投资效益，全年新建农村公益事业项目2个，扶持村集体经济项目1个，总投资127万元，有效改善农村人居环境。持续推进高标准农田建设，投入资金436万元新建高标准农田3000余亩，扛稳扛牢粮食安全重任。大力推动农业保险高质量发展，完成农业保险签单32万元，同比增长130%，鼓励支持企业和农民参与种养。启动惠民惠农财政补贴“一卡通”管理工作，各预算单位均已具备运用“一卡通”系统发放补贴的条件，为财政补贴“一卡通”发放工作全覆盖奠定良好基础。

强化重点领域保障，加快城乡建设。坚持“城乡融合、一体发展”理念，突出建管并重、融合发展。筹措资金72550万元，用于棚户区改造项目建设。筹集各类资金13000万元，用于土地收储相关工作。投入资金9652万元，持续推动54个续建、开工老旧小区改造。统筹各类资金6500万元，支持重大交通项目建设，全力加快推进许南路东移、东平郏路改造和北环路拓宽改造等项目进度，城乡基础设施持续改善。安排资金3957万元，用于主次干道、无主庭院清扫保洁及背街小巷建设维护，为顺利通过国家卫生城市复审保驾护航。投入资金2026万元，支持基础环境设施建设及维护，推动城市品质提升。安排资金1002万元，用于公路建设改造及养护。安排资金330万元，用于大气、土壤等污染防治。此外，累计投入资金3400万元，建成街道综合养老服务中心6家，高标准建成占地8200平方米的卫东区智慧康养中心。

（四）持续深化财政体制改革，全面提升管理水平

预算管理制度更加完善。持续深化财政零基预算改革，组织全区预算单位进行业务实操培训，为全面启用预算管理一体化系统奠定坚实基础。细化部门预算基本支出和项目支出编制，推动预算编制更加规范严谨。加强财政供养人员管理，完成全区财政供养人员信息梳理工作，为财政决策提供依据。严格落实财政资金直达机制，提高拨付效率，确保直达资金“一竿子插到底”，全年分配下达中央、省级财政直达资金23171万元。加大预决算全面公开力度，及时按规定公开预决算信息和“三公经费”情况，自觉接受社会监督。

国库管理改革持续推进。持续推进全区预算单位国库集中支付电子化改革，对财政资金使用进行动态监控和分析，确保资金支付安全、合规。全年累计支付各类财政资金22.5亿元。其中：财政直接支付资金15.1亿元，占支付总额的67.1%；财政授权支付7.4亿元，占支付总额的32.9%。

国有资产管理稳中有进。健全国有资产月度、年度报告制度，提高国有资产配置和运行效率，促进国有资产保值增值。加大对国有企业监管力度和资产归集整合力度，剥离政府职能，理顺债权债务和政企关系，做实做大做优公司资产，助力经济建设。有序推进国有企业退休人员社会化管理工作，累计接收52家国有企业退休人员10936人。国有资产管理工作连年荣获省市先进。

财政绩效管理切实加强。加强绩效评价管理、财政资金分配和财政监督检查融合，增强支出责任和效率意识，提高财政资源配置效率和使用效益。持续优化政府采购营商环境，建立健全信息公开制度，全面推行政府采购意向公开工作，进一步提高政府采购透明度，全年政府采购预算11634万元，实际采购金额10133万元，节约财政资金1501万元，综合节支率12.9%。进一步规范评审操作流程，全年共完成评审项目41个，评审金额17956万元，审定金额16641万元，审减额1315万元，审减率7.2%。

各位代表，全区财政工作取得的成绩是区委、区政府统揽全局、坚强领导的结果，是区人大监督指导、区政协关心支持的结果，是各级各部门和全区人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理中仍然存在一些矛盾和问题，主要表现在：经济发展内外部环境不确定性因素增加、疫情冲击和减税降费政策性减收叠加影响，持续增收任务艰巨；全区支柱财源匮乏，财政收入结构有待进一步优化；预算编制还不够规范、不够细化，预算执行不够严肃；资金管理使用部门预算绩效认识有待提升，预算绩效管理及绩效评价结果运用还需加强；政府存量债务进入还本付息高峰期，偿债压力巨大等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取切实有效措施逐步加以解决。

三、2022年财政预算安排情况（草案）

2022年是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，编制好2022年财政预算，做好各项财政工作，对于贯彻落实各级决策部署，支持维护好全区经济发展稳定大局具有重大意义。

（一）上级财政政策

根据中央、省、市经济工作会议精神和财政工作会议部署，2022年需贯彻落实的财政政策主要包括：一是实施积极的财政政策。落实好财政资金直达机制，确保直达机制平稳、高效、精准运行。加快财政支出进度，强化重点领域保障，提高资金使用效益。用好地方政府专项债券资金，强化绩效管理，提升债券资金配置和使用效率。落实落细减税降费政策，扩大惠企利民实效。二是加强财政资源统筹。支持扩大有效投资，优化政府投资安排方式，保障重点项目建设资金需求，增强投资增长后劲。推动城乡区域协调发展，支持全面实施乡村振兴战略。加强污染防治和生态建设，有序推进重点生态保护修复工作。三是着力保障和改善民生。千方百计稳定和扩大就业，持续做好对重点群体的就业帮扶。全面落实政府“过紧日子”的要求，增强民生保障能力，解决好群众最关心的教育、养老、医疗等问题。四是积极防范化解重点领域风险。深化预算管理制度改革，强化预算约束和绩效管理，进一步规范支出管理，优化支出结构，兜稳兜牢“三保”支出底线。强化监督问责，继续着力防范化解地方政府隐性债务风险。

（二）指导思想

根据区委九届三次全会暨经济工作会议精神，我区2022年财政工作和预算安排指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话和重要指示精神，认真落实省、市、区委全会和经济工作会决策部署，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，以高质量转型发展为主题，聚焦财政平稳健康运行，加强财政资源统筹和可持续风险防控，精准有力抓实收支，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，为我区打造“资源型城市转型发展样板区”提供坚实的财力保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

（三）预算安排（草案）

一般公共预算安排。2022年我区一般公共预算收入安排59354万元，同比增长10%。按照现行财政体制算账，2022年我区财力预计可达133609万元（含上级提前告知项目资金），依照“统筹兼顾、量入为出、确保重点”的原则，我区一般公共预算支出安排133609万元，主要用于“三保”刚性支出和重点项目支出，其他支出执行中将从严、从紧把握。

    政府性基金预算安排。2022年政府性基金预算支出安排32424万元，主要用于偿还地方政府专项债券本息。

    社会保险基金预算安排。2022年城乡居民基本养老保险基金预算收入安排3579万元，预算支出安排2195万元。预计年终滚存结余9350万元。

  （卫东区2022年财政收支主要项目预算安排情况见附表二）

四、2022年重点工作安排情况

（一）夯实财源建设基础，确保收入量质齐进

一是完善收入征管机制。以持续摸排税源为基础，强化财政收入预期管理，精准掌握税源情况。加强收入形势研判，坚持月初预测、月中调度、月末总结，稳住现有税源存量，积极培育新增税源。以“万人助万企”活动为抓手，千方百计解决好企业“急难愁盼”问题，提升税源增长潜力。二是助推产业转型升级。坚持“项目为王”理念，认真研究上级项目资金投向政策，瞄准债券和上级转移支付两个方向，全力向上争取项目资金。全面落实好优化营商环境“一号改革工程”任务和产业扶持各项政策，加强对重点行业、企业的跟踪服务和政策帮扶，大力支持招商引资和项目建设，促进平台、楼宇和总部经济加快发展，做大做强城市经济。三是发挥投资带动作用。聚焦市委、市政府将现代物流作为我区支撑点的发展定位，加大财政投资力度，加强东兴公司与香港汇恒公司深度合作，加快建设现代物流产业新城和静脉产业园，有效发挥政府投资带动经济发展的杠杆作用，撬动社会资本积极支持我区实体经济发展，促进税收可持续增长。

（二）持续优化支出结构，兜牢“六稳”“六保”底线

一是强化预算约束。加快实施预算管理一体化，以统一的预算管理规则为核心，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制。加强预算执行控制，硬化预算约束，严禁超预算、无预算安排支出。二是保障刚性支出。加强财政资金统筹，调整优化支出结构，及时清理结转结余资金，积极盘活政府存量资金资产。清理规范财政专户，严格对外借款，加快清理消化暂付款，强化库款保障。持续强化基本民生保障，解决好群众最关心的问题，用政府“紧日子”换百姓“好日子”。三是厉行勤俭节约。大力压减一般性支出和“三公”经费支出，削减低效无效支出，降低行政运行成本，在确保“三保”支出首要位置的前提下，节省资金用于重大战略、重大改革和重点领域支出，把钱用在刀刃上。

（三）发挥财政职能作用，服务经济健康发展

认真落实各项帮助企业纾困解难、优化营商环境的政策措施，持续向上级争取政策资金支持，切实加强专项资金管理，及时兑现各项产业扶持政策，确保财政政策和资金尽快见到实效，助推实体经济发展。坚定不移地鼓励支持引导民营经济发展，积极落实各项扶持政策，切实帮助民营企业解决实际困难。巩固和拓展国家减税降费政策成效，推进专项债券项目实施，抓实抓细中央惠企利民资金直达工作，强化资金使用监管，充分有效发挥稳定经济的积极作用。

（四）加强政府债务管理，筑牢风险防控底线

深化政府性债务收支预算管理，通过强化预算约束、完善应急处置、拓宽化债渠道、加强动态监管等措施，平衡好稳增长和防风险的关系。积极采取财政风险防控化解行动，科学完善并刚性执行偿债计划，稳妥有序化解债务存量，逐步降低地方政府债务风险。加强债券项目入库审核，用足用好政府债券政策，按照量入为出原则，积极争取新的债券资金，坚决遏制隐性债务增量。依托政府债务监测平台等系统，密切监控政府债务情况，逐月统计监测债务变化情况，通过盘活闲置资源、加快土地出让和清算等方式多渠道筹集偿债资金，确保债务风险可防可控，坚决守住不发生系统性风险的底线。

（五）深化重点领域改革，提升财政管理效能

支持市区财税管理体制改革，加强财政资源统筹和重点领域改革。持续推进预算管理改革，进一步细化预算编制，强化预算执行。健全完善财政绩效评价体系，提高财政资金使用效率，推动绩效管理改革迈上新台阶。深化预算信息公开，主动接受社会监督。积极推进政府采购意向公开，规范采购人采购行为，强化政府采购支持中小微企业发展和乡村振兴等功能。统筹发挥国有资产管理、财政投资评审、预决算公开等监管合力，确保财政资金使用质效提升。加强财政内部控制体系建设，加大监督检查力度，配合人大做好预算联网监督工作，深入推进依法理财，切实提高财政科学化、精细化管理水平。

各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信念，锐意进取，拼搏实干，以过硬作风确保高质量完成全年收支预算任务，更好地发挥财政职能作用，为我区打造“资源型城市转型发展样板区”提供坚实的财力保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

2022年卫东区级财政重点绩效评价项目绩效目标表.xlsx

2022年卫东区财政预算的说明.doc

2022年卫东区政府预算公开表格.xlsx

2022年卫东区政府预算公开目录.doc

附表二：卫东区2022年财政收支主要项目预算安排情况表(1).xls

附表一：卫东区2021年财政收支主要项目完成情况表(1).xls

关于卫东区2022年预算转移支付、举借债务的说明.doc

卫东区十一届人大一次会议批准2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的决议.doc

                                                                                              区十一届人大一次会议秘书处             2022年4月23日